Stranica 34 ŽUPANIJSKI GLASNIK Broj 7 3. Obrazloženje proračuna sadrži: a) obrazloženje općeg dijela proračuna b) obrazloženje posebnog dijela proračuna koje se temelji na obrazloženjima financijskih planova proračunskih korisnika, a sastoji se od obrazloženja programa koje se daje kroz obrazloženje aktivnosti i projekata zajedno s ciljevima i pokazateljima uspješnosti iz akta strateškog planiranja. U sažetku Računu prihoda i rashoda planirani su prihodi poslovanja i prihodi od prodaje nefinancijske imovine, te rashodi poslovanja i rashodi za nabavu nefinancijske imovine. U računu prihoda i rashoda prihodi i rashodi iskazani su prema izvorima financiranja i ekonomskoj klasifikaciji na razini skupine, a rashodi se još iskazuju i prema funkcijskoj klasifikaciji. U sažetku Računu financiranja iskazani su primici od financijske imovine i zaduživanja, te izdaci za financijsku imovinu i otplatu kredita i zajmova. Račun financiranja sadrži ukupne primitke od financijske imovine i zaduživanja i izdatke za financijsku imovinu i otplate zaduživanja prema izvorima financiranja i ekonomskoj klasifikaciji na razini skupine. Posebni dio proračuna sadrži plan rashoda i izdatka koji su raspoređeni po programima, odnosno njihovim sastavnim dijelovima (aktivnosti, tekući i kapitalni projekti). Rashodi su iskazani prema organizacijskoj klasifikaciji, izvorima financiranja i ekonomskoj klasifikaciji na razini skupine. OBRAZLOŽENJE OPĆEG DIJELA OBRAZLOŽENJE PRIHODA I RASHODA, PRIMITAKA I IZDATAKA Izmjenama i dopunama Proračuna Općine Sirač za 2026. godinu planiraju se prihodi i primici u iznosu od 2.375.498,95 €. Prihodi poslovanja povećani su u odnosu na plan za 64.201,95 € te sada iznose 2.366.498,95 €. Konto 63 Pomoći iz inozemstva (darovnice) i od subjekata unutar općeg proračuna povećani su u iznosu od 425.000,00 € te sada iznose 1.057.035,00 €. Unutar te skupine došlo je do povećanja pomoći iz proračuna koje se odnose na sljedeće: - Kapitalne pomoći iz državnog proračuna za Njemačko-austrijsku spomen kuću - Promjena konta skupine 61 na 63 za 400.000,00 eura (fiskalno izravnanje) Konto 64 Prihodi od imovine povećani su za 20.100,00 € te sada iznose 287.343,00 € jer se povećao prihod od koncesija (zauzetost površine) i prihod od eksploatacije mineralnih sirovina tj. rudni doprinos. Konto 65 Prihod od upravnih i administrativnih pristojbi, pristojbi po posebnim propisima i naknadama se povećava za 19.101,95 € te sada iznosi 295.501,95 €. Isti se odnosi na šumski doprinos. Ostale skupine konta prihoda i primitaka se nisu mijenjale. Izmjenama i dopunama Proračuna Općine Sirač 2026. godinu planiraju se rashodi i izdaci u iznosu od 2.694.910,75 €. U strukturi rashoda i izdataka najveći je udio rashoda poslovanja u iznosu od 2.362.950,75 € te ih slijede rashodi za nabavu nefinancijske imovine u iznosu od 331.960,00 €. Najveći dio rashoda poslovanja čine materijalni rashodi, rashodi za zaposlene, pomoći dane u inozemstvo i unutar opće države, ostali rashodi, naknade građanima i kućanstvima na temelju osiguranja i druge naknade, subvencije te financijski rashodi. Slijede ih sljedeća skupina konta rashodi za nabavu nefinancijske imovine, odnosno rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine, rashodi za nabavu neproizvedene imovine te rashodi za dodatna ulaganja na nefinancijskoj imovini. Konto 32 Materijalni rashodi su povećani za 35.083,75 € te sada iznose 902.167,75 €, a odnose se na rashode za usluge, intelektualne usluge, objave natječaja i javnih poziva, trošak nabave opreme, održavanje javnih zelenih površina, održavanje površina na kojima nije dopušten promet motornim vozilima, i dr. Konto 34 Financijski rashodi se povećavaju za 1.500,00 te sada iznose 6.060,00 a odnose se na usluge platnog prometa. Konto 35 Subvencije se povećavaju za 5.000,00 € te sada iznose 60.000,00 € a odnose se na subvencije poljoprivrednicima. Konto 38 Rashodi za donacije, kazne, naknade štete i kapitalne pomoći se povećava za 47.500,00 € te sada iznose 244.605,00 €. Odnosi se na financiranje programa i projekata u sportu, financiranje vjerskih zajednica i redovna djelatnost udruga. Konto 41 Rashodi za nabavu neproizvedene imovine se povećavaju za 46.530,00 € te sada iznose 96.930,00 € a odnose se na: - Njemačko – austrijske spomen kuća - Dječje igralište u Kipu (projektna dokumentacija) Konto 42 Rashodi za nabavu proizvedene dugotrajne imovine se smanjuju za 2.000,00 € te sada iznose 83.481,00 €. OBRAZLOŽENJE VIŠKOVA I MANJKOVA Općina Sirač je u I. Izmjenama i dopuna Proračuna planirala preneseni višak prihoda poslovanja iz 2025. godine u iznosu od 319.411,80 €, a iskoristit će se za redovno poslovanje.
RkJQdWJsaXNoZXIy Mjc2NzM=